审计发现问题整改回头看报告范文四篇
审计是指由专设机关依照法律对国家各级政府及金融机构、企业事业组织的重大项目和财务收支进行事前和事后的审查的独立性经济监督活动。审计作为一种监督机制，其实践活动历史悠久， 以下是为大家整理的关于审计发现问题整改回头看报告4篇 , 供大家参考选择。
审计发现问题整改回头看报告4篇
审计发现问题整改回头看报告篇1
四风问题整改回头看自查报告
按照中共运城市委办公厅《关于做好反“四风”整改落实情况“回头看”工作的通知》的精神要求，耽子镇党委以全省开展的以“深入学习习近平系列重要讲话精神，净化政治生态，实现弊革风清，促进富民强省”为主题的学习讨论落实活动为契机，紧密结合工作实际，牢牢把握解决突出问题、推动科学发展这个主题，把解决问题与创新机制紧密结合，统筹安排，交叉进行，不断深化和拓展学习实践活动成果，扎扎实实搞好学习实践活动“回头看”工作，成效明显，达到了预期目标。现将我镇学习实践活动“回头看”工作的有关情况总结如下。 (19)整治违规设置“小金库”。由纪检组长吴桂菊牵头，纪检监察室为责任股室，对“小金库”治理情况开展“回头看”;在更 关于开展中层干部竞聘上岗的通知》;(3)《桂阳县交通运输局公务用车管理办法》;(4)《关于进一步加强“三公”经费管理实施办法的通知》;(5)《桂阳县交通运输局“大学习、大走访、大调研”实施方案》;(6)《《关于对重点岗位开展效能监督的通知》;(7)《桂阳县交通运输局“领导干部下基层，走转访解促发展”主题活动实施方案》;(8)关于印发《20xx年交通运输局机关效能建设和优化经济发展环境工作方案》的通知;(9)关于印发《桂阳县交通运输局关于开展“门难进、脸难看、事难办”专项整治工作实施方案》的通知;(10)关于对20XX年作风大整顿“好作风建设年”活动工作任务进行责任分解的通知。 篇二：四风问题整改回头看自查报告 区科技局教育实践活动查摆问题、开展批评工作自查报告为检验教育实践活动“查摆问题、开展批评”环节工作效果，推动活动的继续深入开展，我局按照区活动办《关于对全区教育实践活动查摆问题、开展批评工作进行“回头看”的通知》要求，自9月1日起，对照中央和省、市、区委领导最近系列讲话精神，围绕区委相关工作部署，针对区委活动办印发的《关于全区党的群众路线教育实践活动查摆问题、开展批评环节的实施意见》，结合科技局实际，认真检查审视，逐一查漏补缺，开展“回头看”工作。现将自查情况报告如下 一、深刻领悟精髓，学习系统全面 按照第二阶段有关开展学习的规定，我局认真开展专题学习活动，采取集中培训与个人自学相结合、专题辅导与讨论交流相结合的形式，组织班子成员和党员干部认真学习了中央、省委关于聚焦“四风”和开好专题生活会的各项要求及规定;学习了习近平总书记对教育实践活动特别是对河北教育实践活动的重要批示;学习了总书记在指导河北省委常委班子专题民主生活会和兰考县委常委班子专题民主生活会时的重要讲话精神以及相关通讯报道，并领会实质，自觉克服“闯关”和“考试”思想，做到联系思想、触及灵魂。 学习中，我局开展学习交流会2次，围绕以上学习篇目，精心组织讨论，班子成员和党员干部真正领悟精髓、把握要旨，真正打开了心结、掌握了方法、坚定了信心、强化了自觉。班子成员和全局24名党员，在学子中进行了认真的自我反思，查找找自己的差距，明确了存在不不足。 二、认真查摆问题，多方聚焦成像 在组织“三堂会诊”等多种形式的自身查摆问题和组织征求意见的过程中，科技局班子成员始终坚持要改就要从最直观、最突出、群众反映最强烈的问题改起，第1页要查就要查出问题，要改就要改出变化，在实际操作过程中，也切实做到了密切联系实际，征求各方面的意见和建议，多方面聚焦成像。尤其是“三堂会诊”活动中，我局按照三严三实要求、对照焦裕禄精神和中央教育实践活动办公室提出的37种表现，7月2日召开“三堂会诊”会议，邀请两代表一委员、服务对象和群众代表11人，现场点评，征求意见建议。会上，党组书记李**通报了我局第一环节班子征求意见和查摆四风方面突出问题情况，各班子成员分别围绕会议主题，聚焦“四风”问题，对照“焦裕禄精神”、“三严三实”要求，就班子和自身存在问题分别进行查摆发言。与会人员对科技局班子征求的意见和查摆四风方面突出问题进行点评。 会议收到7条建议，会后进行了梳理和研究，并拿出了具体整改意见。 三、深入谈心交心，确保谈开谈透 围绕征求意见和查摆的问题，按照“五必谈”、“三轮沟通”、“七要七不准”的要求，开展了班子成员之间、班子成员与分管科室负责同志之间的谈心谈话活动。谈心活动既肯定成绩，又指出存在的问题和不足，既开展自我批评，又敢于批评，努力做到“谈开谈透”。通过这项活动，班子成员之间既相互提出了意见建议，又向别人学习相互取长补短，既从思想上、党性上找差距，又从实际出发谈思路，明确整改方向，真正把自己放在了学习者和倾听者的位置，确保把问题找准找全，达到了沟通思想、促进了解、化解矛盾、增进友谊的目的，既使每个班子成员都清醒的认识到了自身还有很多不足需要不断完善和学习提高，树立了思想自觉和行为自觉，也进一步提高了群众路线观念、宗旨意识和廉洁意识，以“吾日三省吾身”的态度，推动整体工作进一步得到提升，实现了沟通思想、交换意见，达成共识、增进团结的目标。 四、认真撰写材料，剖析深刻到位 在找准“四风”方面突出问题的基础上，局党组及班子成员紧密联系思想、工作和生活实际，联系成长经历，以坚强的党性和无私无畏的勇气，认真进行了剖析检 查，撰写对照检查材料，做到“三个案例、四个讲清、五个回应”。 在撰写过程中，班子成员主动对照区委要求，对照党章和廉政准则，第2页对照改进作风要求，对照先进典型，对照区委第九督导组反馈的意见，对照群众的意见建议，从中央八项规定、“四风”问题，到理想信念、宗旨意识、政治纪律、党性修养等方面进行深入剖析，深挖根源。对查找出来的问题，对号入座，敢于担责，主动认账，逐一对照检查。撰写过程中，局党组主要负责人李**亲自主持起草了领导班子对照检查材料，班子成员也都分别撰写了个人对照检查材料。 班子对照检查材料经班子会讨论通过后上报区委活动办审核，个人对照检查材料也相继上报审查修改。在督导组和区委活动办的精心指导下，我们严格按照要求，对班子对照检查材料集中修改7次，班子成员的对照检查材料集中修改9次，达到了“四风”突出问题查摆准确、深刻透彻、整改措施切实可行“四个做到”的目标。 五、生活会有辣味，动真格见筋骨 在充分准备的基础上，经区委活动领导小组办公室同意，局党组于20xx年9月1日下，午召开了领导班子专题民主生活会。区政府领导**同志、区委第九督导组、区委组织部、纪委有关同志莅临会议。会议按照“照镜子、正衣冠、洗洗澡、治治病”的总要求，突出为民务实清廉为主题，以反对四风、服务群众为重点，坚持严肃认真、实事求是，深挖根源，剖析深刻，出了汗、红了脸，查出了4个方面的主要问题，明确了5个整改方向，务求取得实效。各成员均能在总结和寻找差距中发现与立志改正自己的不足，力求解决工作中存在的问题，以达到精诚团结、互相理解，信任和支持的目的，从而更好地推进各项服务与管理工作，全面完成上级交给的各项任务。区委指导组、第九督导组长**、副组长**同志对民主生活会给予了充分肯定。会后，我们按规定对生活会情况进行了通报和评议，并制定了领导班子整改方案和班子成员整改措施。 六、落实边查边改，措施落实到位 局党组在广泛听取干部职工意见建议、认真查摆“四风”问题的基础上，扎实推进“五个专项行动”，开展“7+4+10”专项整治，落实号惠民实事，坚持边学边查边改，对干部职工反映最直接、最迫切、最现实的突出问题及时进行了整第3页改，或研究提出了整改思路和目标。围绕加强队伍建设、改进工作作风、完善财务人事管理、加强廉政建设等方面制定了整改任务书、时间表，明确整改目标、整改内容、整改措施和整改责任人，由局群教办动态跟踪整改落实情况，并及时上报区第九督导组。 边学边查边改取得了良好的效果，一是完善了科技局学习制度、工作例会制度，倡导学以致用的学风、求真务实的作风，强化工作落实、工作督察，促进作风转变工作的开展。二是将征集到的意见建议分解到分管领导及相关职能处室，认真分析、有针对性地提出整改的意见和措施，切实帮助基层解决实际问题。能够及时改正的要及时改正，不能很快落实的也要提出分步实施的意见措施。目前这项工作正在积极进行中。三是落实科技惠民政策，服务基层办实事，为**乡送去“苹果标准化栽培技术”、“棚室黄瓜栽培”、“西瓜高效栽培技术”等100本科技书籍,受到了农民好评。四是勤俭节约，发扬艰苦奋斗的作风。公务车运行费比同期减少50%。节俭办公，减少办公用品消耗，不讲排场，节约经费5000元，取得明显成效。五是创新拓展，大力开展科技服务。深入挖掘优秀科技项目，为企业申报项目省级以上项目6项，其中国家863计划项目1项，省级科技支撑计划项目1项。积极开展“高新技术企业”创建活动，举办高新技术企业认定培训2次，为企业提供咨询10余次，申报国家高新技术企业4家，并有**公司等15家企业通过市级“科技型中小企业”认定。加大科技成果转化力度，力促成果的产业化、规模化，提高重大科技成果转化率，第一季度技工贸总收入4.1亿元，同比增长12%。 通过前一阶段的工作，党员干部思想进一步提高，作风进一步转变，党群干群关系进一步密切，为民务实清廉形象进一步树立，教育实践活动取得了应有的成效。 但也还存在一些不容忽视的问题，主要是：整改工作进展还不快，实践活动特色、亮点不多等。下一步，局党组将认真落实区活动办的要求，在区第九督导组的指导下，认真统筹全局教育实践活动，全力推进开门整改，全力推进建章立第4页制，将教育实践活动第三环节的工作抓紧抓好，以整改落实、建章立制的实际成效交出一份为民务实清廉的满意答卷。
审计发现问题整改回头看报告篇2
审计发现问题核查整改报告
篇一：审计自查整改报告
审计中发现的问题
自查自纠情况报告为落实xx在xx会上针对审计部在内部审计工作中发现的一些问题做的重要讲话及批示，
公司财务部积极行动起来，对照此次审计部在内部审计工作中发现的问题开展自查自纠工作，
对发现的问题逐一整改，现就自查自纠情况汇报如下：
一、重大经济事项决策经自查，没有发现重大经济事项未经集体决策的情况；xx单位存在资金拆借,程序不够
完善,下一步将规范资金往来程序。
二、授权审批控制方面合同会签手续完整；没有发生出纳制证的情况；网银ukey严格按照制单人与审核人分开
保管，但缺少必要的使用审批手续，出现付款操作由出纳经办，会计一级审核后付款的现象。
整改措施：建立网银使用审批制度，实行分级管理，多岗位复核的原则，大额资金实行三级
复核。
三、基建工程管理方面按规定签订基建相关合同，不存在与个人签订经济合同现象，大额资金支付按合同条款
履行，不存在提前付款现象。
四、资金管理方面
没有发现不合理的提取大额现金现象，但备用金管理较为松散，出现部分备用金未及时
归还、前款未清后款又借的现象。整改措施：积极清理沉淀备用金，严格规范备用金流程。
五、资产管理方面
备品备件出入库手续完备，但有部分项目公司出现低耗品未办理出入库手续的情况，公
司已组织人员进行清查，并且完善相关的手续。
六、税务管理方面
严格按税法规定进行申报纳税。
七、会计基础工作方面存在凭证摘要不清晰、会计凭证审核不及时、账簿打印滞后等薄弱点。整改措施：在日
常会计核算中，将严格按照集团公司会计基础工作标准的要求，提高原始凭证的审核、监督、
控制力度和财务人员基础工作水平，促进会计基础工作的标准化、程序化和规范化。xx公司
xx年xx月xx日篇二：xxx公司全面落实审计整改自查自纠的报告xxx公司全面落实审计整改自查自纠的报告根据《xxxxx公司全面落实审计整改实施办法》（xxxxxxxxxxxx号）有关公司文件精神，
结合xxxxxx公司开展的第二次保险机构财务业务数据真实性检查，加强中介业务管理自查自
纠，治理商业贿赂不正当交易自查自纠和2011年度上半年依法合规经营报告等专项检查工作，
切实整改存在的问题，现就自查情况报告如下：
一、健全组织，强化领导为确保此次自查工作顺利进行，xxx公司高度认识，将开展好全面落实审计整改工作作
为推动改革发展的具体行动，在思想上高度重视，细致谋划，精心部署，成立了以总经理为
组长的自查自纠清查小组，积极开展自查自纠工作，确保全面落实审计整改的顺利开展。
二、严格清查，不走过场成立清查小组后，xxx公司按要求认真学习文件精神，对照自查内容进行自查。做到不
走过场不留死角，及时发现和解决存在的问题。
三、认真自查，及时自纠按照《xxxxxxxx司全面落实审计整改实施办法》的要求，xxxxx公司对违规承保、虚假
退费、违规理赔、手续费及中介业务管理问题、xxxxx问题、保费核算问题、虚列费用、应
收保费问题、资金管理问题、违规对外担保等十类重点问题进行了自查。
1、违规承保
201x年度xxxx公司保费收入达xxxxxx元，各险种保费收入、 其他业务收入及追偿款收入等各项业务收入均如实反映并及时确认纳入帐内核算，不存
在虚增保费、截留保费、虚假批退；严格执行条款费率，不存在拆单甩单跨年度调节保费、
滚单入帐、改变条款约定退保环节虚假退保退费等数据不真实情况。同时，不存在违规变更
条款承保及违规降低费率承保的情况。
2、虚假批改或违规注销各险种赔付支出包括赔案缮制、赔款支付等基本能达到各项相关规定要求并符合保险合
同相关规定。不存在制造虚假赔款及套取赔款情况、不存在扩大赔付、通融赔付现象；不存
在向保险人支付赔款后收取返还的情况；不存在虚假列支理赔查勘费用等问题。
3、违规理赔
201x年度xxxx公司赔付支出xxxxxxxxx元，各险种赔付支出包括赔案缮制、赔款支付
等基本能达到各项相关规定要求并符合保险合同相关规定。不存在制造虚假赔款及套取赔款
情况、不存在扩大赔付、通融赔付现象；不存在向保险人支付赔款后收取返还的情况；不存
在虚假列支理赔查勘费用等问题。
4、手续费及中介业务管理问题未发现将直销业务虚挂为中介机构业务，虚开中介发票套取手续费用于支付给正式员工、
无资格保险中介或个人手续费、账外暗中支付手续费等数据不真实情况。严格执行“一条规
定”、“两个条件”和三项一致的要求来支付中介业务手续费。
5、农业保险问题
根据农险相关规定，合规承保，合规理赔。不存在虚假承保农业保险套取财政补贴，违规注销保单及虚假理赔，理赔到户不到位的情况。
6、保费核算问题
不存在通过拆分保单，跨年度调节保费收入或变更险种，或通过上年不出单或批退保单，
次年出单或批增，调节年度保费的情况。
7、应收保费问题
在应收保费方面，至201x年底xxx公司应收保费余额为xxxx万元，其中见费出单以前
账龄较长的应收保费比例较大。虽然按规定计提了坏帐准备，但努力降低应收保费仍是一个
主要工作，争取在201x年底有一大幅度的下降。
8、虚列费用
不存在使用假发票报销，套取资金用于支付高管和职工薪酬奖金福利、个人侵占挪用资
金以及支付中介手续费或贴补市场手续费等数据不真实情况。公司严格按照保监监管政策，
不存在帐外暗中支付手续费，或超规定比例支付高额手续费等情况。
9、资金管理问题
不存在通过虚构经济事项或使用假发票报销，套取资金用于支付职工薪酬、个人侵占挪
用资金以及支付中介手续费或好处费等情况；公司严格按照保监监管政策，不存在帐外暗中
支付手续费，或超规定比例支付高额手续费等情况。
10、违规对外担保
201x年，xxx公司根据上级公司《关于开展xxxxxxxxxxxx有关事项清查工作的通知》
（xxxxxxxxx号）及相关文件精神，结 合《关于开展对外担保有关事项清查工作的实施意见》中的要求，开展了对外担保行为
清查工作，经清查确认，并无通知禁止范围内的对外担保行为。
xxxxxx公司
201x年xx月xx日篇三：集团公司审计自查自纠重点中国华能集团公司
审计自查自纠工作重点内容 根据审计署这几年对中央企业审计关注的重点事项和国资委对中央企业的要求，结合集
团公司近年来内部审计关注的重点环节，自查自纠的重点内容主要有以下几个方面。
一、会计信息方面
审计主要审查企业的财务状况和经营成果是否真实、完整，账实是否相符，会计核算是
否准确，合并财务报表范围是否完整，财务收支管理和核算是否符合国家有关规定等内容。
自查自纠重点内容包括：
1、多计收入少计成本或少计收入多计成本，影响利润。
2、通过变更会计政策，如折旧计提政策、减值准备计提政策等，调节利润。
3、将应计入当期成本的费用资本化或者挂账，虚增利润。
4、未按规定计提矿产资源补偿费、维简费等，虚增利润。
5、接受捐赠资产未按规定入账，少计资产。
6、合并财务报表时内部交易事项抵消不充分，造成资产、负债、所有者权益和损益不实。
7、未取得合法发票，报账不合规。
8、税金问题。少缴企业所得税、增值税、印花税等；少计营业收入、未按规定做纳税调
整和未及时申报等，造成少缴营业税款；未按规定申报缴纳土地增值税，未按规定办理建设
项目的土地增值税清算手续等。
二、企业经营决策事项方面重大经营决策主要是企业重大对外投资、重大建设项目投资、企业并购业务和涉及股权
或产权变动的资产处臵事项、大额采购及大额资金运作和重要人事任命等。审计重点关注决
策过程是否合法、合规，所产生的结果是否达到规定或预期的目标等方面。自查自纠重点内
容包括：
1、未经国家核准即投入项目建设。
2、可行性研究、投资风险论证不充分，即投入项目建设，造成投资损失风险。
3、未达到可行性研究报告的预期目标，造成投资亏损。
4、收购股权等重大经济决策，未进行资产评估、未按国家规定履行审批程序即进行股权
收购；未经国家审批擅自在境外收购或者成立公司。
5、项目建设未取得土地使用权，违规占用、转让土地；未经批准使用农用地及林地；未
按规定办理国有土地使用权证；实际土地使用面积超主管部门审批范围。
6、违规处臵小火电机组。违规对应关停小火电机组继续进行建设、技改；违规转让关停
小机组；未经评估和审批， 溢价回购关停机组个人股。
7、违规出借银行账户、擅自对外担保、拆借资金等。
8、违规申请开立承兑汇票，违规改变贷款用途，自行调整募集资金用途等。
三、内部管理方面
主要是对企业管理责任、管理效率和管理行为进行的审计，自查自纠重点内容：
1、未建立、健全企业内控制度，未建立相应主要业务流程或管理办法，导致职责不清，
业务资料缺失，业务审批流程不全，导致经济损失及诉讼风险；内控制度不规范且未及时修
订，造成制度形同虚设；虽有内控制度，但是未严格、有效执行，从而造成经济损失。
2、未严格执行“三重一大”相关决策程序，涉及企业重大事项的未经集体决策；决策程
序不合规，编造虚假决策记录，集体决策形同虚设，造成企业经济损失。
未制订“三重一大”实施细则；“三重一大”事项的标准不够明确，重大投资项目未规定
明确的金额标准，大额资金、对外投资和产权转让的审批权限未予以明确或界定模糊，制度
缺乏可操作性。
3、未经评估处臵国有资产；资产评估中弄虚作假，造成国有资产流失。在合并重组过程
中对资产评估结果审核不严，导致虚增评估净资产。
4、国有土地和资产被民营企业无偿占用，或少收取转让款，造成国有资产流失。
5、未及时建立对参股企业的管理监督办法，未及时了解、掌握参股公司经营动态，未对
参股企业的重大决策进行监督，导致投资损失。
6、违规设立“小金库”。设臵“账外账”；用资产处臵、出租收入设立“小金库”;以会
议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”;经营收入未纳入规定账簿核
算设立“小金库”; 虚列支出转出资金设立“小金库”; 以假发票等非法票据骗取资金设立
“小金库”。
四、薪酬管理方面
薪酬管理是企业经营活动的重要组成部分，收入分配制度是否科学合理，薪酬福利制度
是否依法合规，对于企业科学发展具有重要意义。近年来，审计发现少数单位存在薪酬管理
不到位，制度执行不严格等问题，存在管控风险。自查自纠重点内容：
1、工资总额制度执行不到位，超标准计提和发放工资；发放职工奖金福利未纳入职工薪
酬体系，未按规定代扣代缴个人所得税。
2、在核定的工资总额外，采取虚列成本费用、使用虚假发票等方式套取资金，用于发放
奖金等；违规使用福利费和工会经费用于发放职工奖金、补贴。
3、薪酬发放不合规。将部分工资性支出交由企业各部门自行管理并存放在个人银行卡中；
部门现金发放无原始记录。
4、未按有关规定计算和缴纳职工住房公积金、住房补贴及各项社会保险等；未按规定清
理完毕在实施企业年金前建立的补充养老保险。
5、下属企业未经上级单位批准，自定标准发放一次性职工住房补贴；违规为职工购买住
宅出资、垫资。
6、为职工缴纳的企业年金未按规定代扣代缴个人所得税，未按规定办理年金支取。
7、未严格遵守国资委要求，违规形成工资结余；动用工资结余未按规定报批；违规动用
工资结余等资金为职工购买商业保险。
8、企业领导人职务消费管理制度不够完善，标准不具体；职务消费未单列预算，也未进
行单独核算，不够公开透明；申报职务消费不合规等。
五、工程项目建设管理方面近年来，工程项目建设领域的很多环节容易发生问题，审计署给予了特别关注。工程项
目建设管理方面自查自纠的重点内容包括：
1、 项目建设程序不合规。工程建设过程中的边设计、边招标、边施工、边报批；消防
等专项验收不及时；大修、篇四：经济责任审计自查自纠报告 经济责任审计自查自纠的报告 根据《关于做好审计中整改工作的通知》xx公司文件精神，结合我部审计检查实际情况，
对本单位的财政财务情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：
一、健全组织，强化领导为确保此次自查工作顺利进行，我部成立了以副经理为组长的自查自纠清查小组，积极
开展自查自纠工作。
二、严格清查，不走过场成立清查小组后，我部
按要求认真学习文件精神，对照自查内容进行自查。做到不走过
场不留死角，及时发现和解决存在的问题。
三、认真自查，及时自纠按照《关于做好审计中整改工作的通知》的要求，我部对本单位执行财经纪律及有关政
策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查。
1、我部所有财政资金均按预算用途使用，支出真实合规。无违规以虚假发票报销获取费
用。
2、严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为。无以虚假理赔或夸
大损失扩大赔付、虚假扩大公估费用、开具阴阳支票等多种违规形式获取理赔资金。无以虚
开中介 发票形式获取手续费资金等。
3、非税收入征收合法合规，无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。
4、认真执行收支两条线的政策，无以支抵收和坐收坐支的现象。
5、认真执行规范津补贴政策，无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。
6、国有资产帐实相符，核算规范，无违规处置国有资产、截留处置收入的行为。
7、我部资金全部集中统一管理和核算，无“账外账”和“小金库”。
8、我部根据本单位实际，建立并实施内部监督和控制制度，相关人员在工作过程中严格
遵守规章制度，有效地实施了内部监督和控制。篇五：自查报告整改措施 紧紧围绕贯彻落实十七大、省、市等一系列会议精神，以目前开展的“大学习、大讨论”
活动为契机，以转变作风、促进发展、争创一流为目标，进一步提高思想认识，把个人思想
统一到解放思想，干事创业的氛围中。结合个人工作实际，查找出工作中的不足，进一步整
改。
一、存在问题：
1、工作中创新创优的拼搏精神还不够强。尤其在审计工作创新创优上还存在明显差距，
我局在年初明确年度工作目标任务的同时，提出全面开展“审计争先创新年”活动，要求全
局上下围绕这一主线，全面提高审计质量，快速提升工作水平，在全省审计机关中争先进位。
到目前为止，时间已经过去半年多了，现在看还没有明显的突出成果，工作亮点不多，审计
精品不多，与兄弟城市审计机关相比，无论是优秀审计项目，还是专家经验，无论是ao计算
机审计应用，还是oa办公自动化应用，都存在明显的差距和不足。
3、服务发展融入大局的行动上还有差距。在安排部署全局审计工作中，往往局限于审计
业务的范畴，存在着考虑部门利益多，考虑全局利益少的问题，对自己单位无关紧要事过问
不多，对如何紧紧围绕全市经济发展的中心开展审计工作研究不够，服务发展的意识还没有
完全牢固树立，融入全市大局的行动还不够主动彻底。
4、狠抓落实的工作作风上还不够扎实。面对新一轮的思想大解放和经济大发展，工作的
紧迫感、危机感和热情、激情还不够强。存在工作安排部署多，检查落实少；发号施令多，
指导督办少。具体工作中，缺少雷厉风行、只争朝夕的作风，比如一些审计项目，缺乏周密
的计划安排，审计前调查不充分，导致审计效率不高，审计周期过长，在一定程度上牵扯被
审计单位过多的精力和时间，造成一些负面影响。
5、审计质量和水平还有待大力提高。今年以来，我局始终把审计质量做为重中之重来抓，
先后成立了审计项目审定委员会，制定下发了《审计项目审定办法》，坚持审计项目定期审计
制度，对促进审计质量的提高起到了很发的推动作用。但是个别审计项目仍然存在着一些明
显的质量问题，诸如在执行6号令规定方面还不够严格；审计查处的问题不深不透；审计文
书的撰写、文本格式等方面还不够规范等。
6、宗旨意识服务观念不够强。在工作的指导思想上，有时注重于宏观计划，忽视细致的
调研；重视按上级的精神要求，忽视基层不同单位的具体实际，主动深入基层，深入一线，
篇二：财务大检查和审计存在问题整改情况报告
财务大检查和审计存在问题整改情况报告
财务大检查和审计存在问题整改情况报告
咸地税财便函（**）7号文件整改通知我局已收悉，经逐项比对整改，具体整改情况报告如下：
一、税收方面
（一）门临开票管理不规范，未按规定加征所得税，开票人提供资料不全问题：我局对已开具发票重新进行审核，按规定税率加征所得税，并按规定要求提供和保存税务登记证件和合同复印件。今后工作中，严格落实《中华人民共和国税收征收管理法》相关规定。
（二）税务稽查中检查总汇内容不全问题：加强稽查管理，严格按照《税务稽查工作规程》相关要求，对检查企业涉及的全部税种和基金全面进行反映，进一步规范税务稽查工作。
二、经费收支及财务管理方面
（一）部门预算支出执行不到位问题：**年由于办税厅购置项目受审批等原因影响，当年不能实施，造成预算执行差异较大。今后严格落实《预算管理办法》，合理编制预算，特别是合理规划项目预算，严格执行预算管理规定。
（二）大额现金支付问题：今年我局严格按照《现金管理暂行条例》管理现金，对单笔1000元以上的支出采取银行转账支付，在公务消费时按照规定使用公务卡结算，减少现金流量。
针对管理工作中存在问题，我局将进一步加强税收征管和稽查管理，堵塞管理漏洞，规范执法行为，维护税法严肃性。进一步增强财经法制观念，认真履行职责，严肃财经纪律，强化预算、完善内部控制制度，规范财务会计行为，提高资金使用效益，确保地税工作持续稳定发展。
篇三：审计问题整改报告
**公司审计问题整改报告
一、整改工作组织开展情况 ……
二、总体整改情况 1.审计发现问题概述 ……（文字）
***公司审计问题统计表
2.审计问题整改情况 ……（文字）
***公司审计问题整改统计表
三、特殊情况说明 1.…… 2.…… 四、其它
1.审计发现问题的举一反三整改情况 2. ……
***公司年 月 日
审计发现问题整改回头看报告篇3
三项整改回头看个人整改报告
三项整改回头看个人整改报告
为进一步提升队伍综合素质和整体水平，结合 “两学一做”学习教育工作，近日来，珙县公安局网安大队通过学习、对照、回头看，再整改、再提升，进行深刻反思和自我剖析，严格队伍管理，重点细化工作措施，以“三步措施”进一步巩固提升中央和省委巡视组反馈意见整改、党的群众路线教育实践活动整改、“三严三实”专题教育对照检查问题整改效果。
一、要进一步加强政治理论学习，增强党性修养。网安大队要进一步加强学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，遵守党的纪律，践行“三严三实”要求，坚守共产党人的精神追求，时刻提醒自己，严把思想关口，树立正确人生观、世界观、价值观。
二、要进一步改进工作作风，增强宗旨意识。网安大队全体民警要按“两学一做”、“三严三实”、“党的群众路线教育活动”要求，紧密结合网安工作情况，提高网络安全与国家安全、群众切身利益重要关系认识，努力做到以国家利益为首要任务、以群众利益为日常工作重心，增强服务国家服务群众的宗旨意识，以 “又红又专”的精神全心投入网安工作，善于克服消极思维、模糊认识所造成的各种不良情绪，迎难而上、积极工作，不断完善和提高自己，脚踏实地，提高工作效率和服务水平。
三、进一步创新工作方法，增强工作实效。结合“两学一做”学习教育，通过“回头看”方式深入巩固“三项整改”成果。在理论指导下通过学习实践，提高自我创新意识，不断总结和完善工作经验，尤其是当前繁重而复杂的公共场所无线上网管理工作上遇到的新问题、新难题，更是要提出新思路、新方案，尽职尽责做好各项工作，要切实通过实在的工作成果来努力提升群众网络安全感和对网安工作的认知度，以进一步提升群众对公安工作的满意度。
三项整改回头看个人整改报告
为全面落实省委、市委巡视巡察整改工作，进一步推进中央八项规定精神落地生根，结合全区开展“10+4”专项整治活动，近日，南谯区就贯彻落实中央八项规定精神开展“回头看”活动，并列出整改明细清单。
“回头看”坚持问题导向，重点查纠三个方面问题。一是制度建设情况，看有无按照中央和省市区规定，结合实际，制定相关落实制度;对已制定的制度，看是否存在标准和要求不适应形势发展等问题。二是制度执行情况，看已制定的制度是否得到有效执行，有无打折扣、搞变通，落实不坚决、不到位等问题。三是问题整改情况，看是否存在对上级反馈问题重视不够、措施不力、整改不到位，以及对反馈的违纪违规问题不查处、不纠正、不问责等问题。
“回头看”将自查自纠、整改落实、督查问责贯彻始终，通过个人自查、单位自查、签字背书找准问题，剖析原因，作出承诺，接受监督。区委还要求各地各部门对查纠的问题列出清单，逐项整改。问题集中的要进行专项整治并及时修订完善制度规定，织密制度笼子。
“回头看”要求，各级党委(党组)要认真履行全面从严治党的主体责任，强化责任意识和看齐意识，要带头开展自查自纠，层层压实责任。突出在解决问题推进落实上下功夫，对自查的问题不隐瞒、不回避，实事求是，既要找准问题，又要善于发现“四风”的新动向新情况，抓早抓小。纪检监察机关要加大监督执纪问责力度，对全区“回头看”落实情况和隐形“四风”问题进行重点督查，对顶风违纪问题严查快处，点名道姓通报曝光，对落实不力、“四风”问题多发的，严肃追究相关人员主体责任和监督责任。
[三项整改回头看个人整改报告]
审计发现问题整改回头看报告篇4
如何提高审计发现问题整改实效作者：陈晓虎来源：《现代经济信息》2018年第04期
摘要：近年来，随着审计覆盖面的日益扩大和力度的不断增强，财经秩序持续好转，许多顽固性、复杂性问题得到有效遏制。但审计发现问题整改不够及时、不彻底依然存在。如何做好审计问题整改这个“下篇文章”显得更加重要。
关键词：审计；整改；好转
中图分类号：F239 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2018）004-0-01
一、审计发现问题整改中存在的不足
（一）思想认识不够到位。重视程度不高，主动整改意识不强。收到审计报告后，一些单位党委（支部）不能引起足够认识，仅仅满足于会开了、方案制定了，主要领导没有亲自挂帅强力推进，压力没有得到有效传导，导致整改进度缓慢；有的领导抱着“新官不理旧账”的思想，对以前的问题不用心整改，甚至还存在不满情绪；有的主观上进行有意识的“选择性整改”，对其有利的部分，如加强内部管理的建议就接受，而追回挪用款项等涉及自身利益的问题，态度就变得消极。
（二）监督问责不够有力。惩处不严，对相关责任人处理失之于宽，失之于软。一方面是当前审计机关人少事多任务重的常态，导致审计人员重现场审计、轻后续回访跟踪，在督促不到位下各单位整改效率不高。一些问题未对责任人做出处理，仅以“亮出问题”代替整改问题，不从主观上找原因而是从政策和知识强调客观理由；另一方面警示不强，没有利用反面典型，加强法规宣传教育，而局限于内部整改，削弱了教育警示作用。没有将审计整改结果有效运用于干部任用和单位评先评优中，导致整改主动性不强，存在得过且过心理。审计建议落实相关的责任制度的缺乏，使审计建议的落实结果不能积极运用于干部任用、干部教育管理和年度考核工作中，督促问题整改成了个别部门的事。
（三）措施方法不够多样。有的单位对审计指出的问题底数还不清晰，责任还不够明确，整改进度还不够迅速，改作风转作风不及时、举一反三自查自纠还不够全面，有等靠思想，有畏难情绪，对整改难度较大，涉及较多的问题，没有具体思路，工作被动；少数被审计单位仍然存在避重就轻、敷衍了事、故意拖延、蒙混过关等错误认识，或者主观上有意识地进行“选择性整改”。有的心懒不动脑，电话被当事人拉成“黑名单”后就不知该怎么办；有的身懒不愿动，对距离近的就去催催，对在外地的人员就以种种理由推脱；有的局限于老方法老套路，不会运用法律或其他科技手段，导致违规款项迟迟无法追缴到位，整改难以见底归零。有的问题整改了但未能及时将整改的经验转变固化为管用有效的制度办法。